據(jù)一田資源網(wǎng)了解，11月23日，鼎盛天工終于公布了重組草案。相比今年前9個(gè)月凈虧2473萬元，重組后公司業(yè)績(jī)將“脫胎換骨”。公司表示，重組后2010年和2011年預(yù)計(jì)分別實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2.18億元和2.11億元。

據(jù)公告披露，此次重組包括資產(chǎn)置換和定向增發(fā)購(gòu)買資產(chǎn)兩部分，其中公司以其全部資產(chǎn)和負(fù)債，與國(guó)機(jī)集團(tuán)持有的中進(jìn)汽貿(mào)等值股權(quán)進(jìn)行置換，置出資產(chǎn)評(píng)估值為3.64億元，置入資產(chǎn)評(píng)估值為25.88億元。同時(shí)，擬以7.83元/股價(jià)格向國(guó)機(jī)集團(tuán)和天津渤海發(fā)行2.84億股，分別購(gòu)買兩者分別持有的中進(jìn)汽貿(mào)70.39%和15.55%股權(quán)。交易完成后，鼎盛天工將持有中進(jìn)汽貿(mào)100%股權(quán)并轉(zhuǎn)型為汽車貿(mào)易綜合服務(wù)商。據(jù)悉，中進(jìn)汽貿(mào)旗下包括多家汽車貿(mào)易公司，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)主要包括三菱、克萊斯勒及歐寶等4S店。

值得一提的是，鼎盛天工預(yù)計(jì)交易后今、明兩年可分別實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2.18億元和2.11億元�！睹咳战�(jīng)濟(jì)新聞》記者計(jì)算后發(fā)現(xiàn)，由于重組前公司總股本為2.7596億股，加上此次新增發(fā)行的2.84億股，折合2010年和2011年的每股收益分別為0.39元、0.38元。而今年前9個(gè)月，其每股收益僅為-0.09元。

資料顯示，截至今年6月30日，置入資產(chǎn)的合并口徑賬面凈值約為18.02億元，預(yù)估值約為26.25億元，增值率為45.65%；置入資產(chǎn)的母公司口徑賬面凈值約為16.49億元，預(yù)估值約為26.25億元，增值率為59.23%。鼎盛天工稱，評(píng)估增值較大主要因中進(jìn)汽貿(mào)有著長(zhǎng)期穩(wěn)固的市場(chǎng)渠道、競(jìng)爭(zhēng)力也在不斷加強(qiáng)，在行業(yè)內(nèi)具有較大的優(yōu)勢(shì)。且中進(jìn)汽貿(mào)近幾年業(yè)務(wù)發(fā)展快速增長(zhǎng)、效益穩(wěn)定上升，未來存在較為理想的發(fā)展前景。

事實(shí)上，本次重組置入汽貿(mào)資產(chǎn)并非完全出乎市場(chǎng)意料。中信建投早在7月1日就發(fā)公告稱，預(yù)計(jì)國(guó)機(jī)集團(tuán)工程機(jī)械業(yè)務(wù)平臺(tái)選擇公司的可能性較小，將工程機(jī)械資產(chǎn)置換出去、公司作為集團(tuán)旗下其他資產(chǎn)上市平臺(tái)的可能性較大。另外，今年下半年來，公司股價(jià)已累計(jì)上揚(yáng)155%。